2020/06/10 16:12 TVBS NEWS
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鉅亨網編譯陳宜伶2020/05/16 09:35
- Jul 08 Wed 2020 14:29
應收帳款保險常見之Q&A:
- COVID-19病毒襲捲全球,擔心因疫情的影響,導致收不到國外買家的貨款,是否有保險可以承保這塊風險?
A: 這是近期企業常會擔憂的問題,產物保險市場上有一新興之保險產品-應收帳款保險(或稱之為貿易信用保險, Trade credit insurance, TCI)可以承保買家不付款的風險。且傳染性疾病並非應收帳款保險的除外不保事項,因此買方若因疫情導致破產、無力清償,或是拖欠貨款,皆屬應收帳款保險的承保範圍。
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圖片來源 teepr 亮新聞
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- Jul 01 Wed 2020 15:55
銀行的應收帳款承購(factoring)和應收帳款保險的差別在哪?
有不少財務人員在管理應收帳款風險時,第一反應就是找銀行,考慮以賣斷應收帳款的方式(factoring,中國大陸稱之為「保理」,業界都直接以英文稱呼,後文亦會直接使用英文),向銀行取得現金並轉嫁風險。然而,factoring 與 TCI(Trade Credit Insurance, 貿易信用/應收帳款保險之簡稱)是兩種不同的財務工具,適合使用的情況也不一樣,接下來將為各位夥伴分析比較兩者的優缺點,並建議適合的使用時機。
- Jul 01 Wed 2020 15:45
應收帳款保險投保實際操作流程教學:
- Jul 01 Wed 2020 15:29
應收帳款保險的除外不保事項
大部份的保險產品都是統括式的保險,承保範圍會涵蓋一個大的範圍,再以條列式的方式將除外不保事項列出,而應收帳款保險亦是如此。因此,夥伴們評估是否要投保前,必須先瞭解除外不保事項,以及實務上會碰到的狀況:
- Jul 01 Wed 2020 11:18
應收帳款保險的承保內容及理賠時間序列:
先前曾經提到,應收帳款保險主要承保的是「買方不付款的風險」,現在細說一下具體的承保範圍:
- 買方失去清償能力(insolvency):保單的定義是買方進入破產、清算、重整的狀況,而白話翻譯是買家倒了。此種情形非常明確無懸念,因此理賠處理亦較容易,被保險人只要取得債權證明文件後,保險公司就會依其開出的信用額度為上限,予以實際損失的賠償。
- 買方所在國的政治風險(Political risk):此保障僅限於外銷的保單,諸如外匯管制、罷工暴動、沒收接管,甚至是戰爭-導致買方拖欠貨款時,亦在保單的承保範圍內。
- 買方拖欠貨款(protract default):相較買方失去清償能力,買方拖欠的情況要複雜許多,請見下圖:
- Jul 01 Wed 2020 11:07
買家信用額度是什麼概念,該如何設定?
- Jul 01 Wed 2020 10:43
保險公司如何評估信用額度?又該如何向其爭取?
信用保險公司大部份是商業性質的保險公司,套一句老話「殺頭的生意有人做,賠錢的生意沒人做」,虎克船長也是要吃飯的,信用保險公司非慈善事業,其仍是以賺錢為優先考量,故在買方信用額度的審核上十分嚴謹,我把核保技術總結如下,讓夥伴們更容易理解。
- Jun 30 Tue 2020 17:11
應收帳款保險可以保障貨款,聽起來不錯,但成本要多少錢?
其實大部份的企業都有過被倒帳或是被拖欠貨款的經驗,倘若一筆銷往美國的生意毛利有10%,但買家不幸倒閉因而收不到貨款,賣方必須多做10筆相同規模的生意方能填補損失,甚至有時因為銷售過於集中在單一買家上,賣方還可能因此面臨經營上的危機。
正由於風險大而難以控制,因此企業主及財務主管對於應收帳款保險的接受度很高,然而在此低毛利的時代,保費成本就會是企業最關心的項目了。接下來,我們就來談談應收帳款保險保費成本的計算方式。
- Jun 30 Tue 2020 13:46
擔心新冠肺炎之影響導致收不到貨款,有保險可以保障嗎?
Covid-19疫情造成世界各地封城,嚴重影響全球經濟,我這批貨送出去之後能不能收到錢呀?相信這是近期企業常會擔憂的問題,然而很多人卻不知道,產物保險市場上有一新興之保險產品-應收帳款保險(或稱之為貿易信用保險, Trade credit insurance, TCI)可以承保買家不付款的風險。
雖然說是新興保險商品,但TCI在台灣也已銷售了20年,歐美市場更已盛行了半個世紀,屬於非常特別的險種。保險公司需具備非常大的資本、worldwide公司資料庫、總體經濟判斷能力以及財報分析的核保技術方有資格承保,全世界能承保買家信用風險的保險公司屈指可數。好在這些外商信用險保險公司在台灣已陸續成立了據點,或是以再保險人的角色跟國內的產物保險公司合作,因此完全是合法合規,受政府監管的保險商品。